税理士法人ミチ・ツナグの代表税理士。行政書士の資格も持っている。
実はジムに通って鍛えています
相続のことを勉強中。
ダイエットしなきゃ…
所長、この前は“不動産の調べ方（『不動産』ってどうやって調べるの？～磯野家の相続事情について④～）で、
登記簿謄本とか名寄帳の話を聞きましたけど…
うん、相続財産の調査は不動産だけじゃなく、お金や金融資産も重要だよね。
今回は、「預貯金」や「金融資産（株式や投資信託など）」を教えていくよ！
不動産の時はいろんな資料を取り寄せて…って感じでしたけど、
お金なら、預金通帳なんかを見れば一発で分かっちゃうんじゃないですか？
通帳が全部揃っていれば、だけどね。
現実はそう簡単じゃないんだよねぇ…
💰 預貯金の調査は“通帳探し”からスタート
波平さんが亡くなった場合、
まずは自宅にある通帳・キャッシュカード・ネットバンキングの情報を探すんだ
あっ…ネットバンキングのパスワードとか、
家族が知らないと大変そうですね…
波平さんがそういうのをやっているのかは置いておいて。
そうなんだ。
銀行名すらわからないことも珍しくないので、
郵便物や年賀状の“銀行名入り広告”までヒントにしたりね
| 📑 銀行預金を調べる方法 |
| ◎通帳・カードの確認 ◎郵便物・ATM明細・口座振替記録から銀行名を探す ◎相続届の提出時に銀行へ残高証明書を請求 ◎地元の金融機関は一通り確認（特に信用金庫・JAなど） |
でも、もし通帳が見つからない銀行があったら…？
各銀行に“お亡くなりになった方の口座があるか”を照会できるよ！
ただし、相続人である証明書類（戸籍謄本など）なんかが必要だね
📈 金融資産の調査も忘れずに！
預金以外にも、
証券口座や投資信託、株式などの金融資産も忘れずに調べるよ！
株とかって、どこで持ってるかわかるんですか？
証券会社から届く取引報告書や、
株主総会の案内ハガキが手がかりになるよ
📦 【例】波平さんの金融資産
| 種類 | 内容 | 備考 |
| 普通預金 | 世田谷信用金庫 本店 | 生活費用 |
| 定期預金 | 三井住友銀行 桜新町支店 | 満期は来年 |
| 株式 | 上場株A社 500株 | 祖父の代から保有 |
| 投資信託 | 国内株式型 300万円分 | 証券会社〇〇で管理 |
うわ、株も投資信託もあるんですね。
これって評価はどうするんですか？
投資信託は亡くなった日の基準価額で評価するよ。
上場株式はちょっと大変なんだけど…
①亡くなった日の終値（仮に4/15）
②亡くなった月の月平均額（4月）
③亡くなった前月の月平均額（3月）
④亡くなった前々月の月平均額（2月）
を比べて、最も低い価額を使って計算するよ！
これらも証券会社から、取引残高報告書を取り寄せて調べたりするね
…お金の世界も“宝探し”感ありますね！
でも“財産が見つからない＝相続税の計算漏れ”にもつながりるから、
漏れなく調査が大事だよ！
おぉー！
ありったけの夢（資料）をかき集めて探し物を探しに行く んですね！
もはやサザエさんですらないネタを使ってきたね
| 🌀 預貯金・金融資産調査の落とし穴 |
| ●ネット銀行やネット証券は書類が郵送されず気づきにくい ●古い口座でも、解約しない限り残っていることもある ●海外口座・外貨預金は申告漏れになりやすい |
まとめると、こんな感じだよ！
１．預貯金調査は“物理的な通帳探し＋郵便物チェック”から！
２．金融資産は証券会社や株主関係書類から洗い出し！
３．漏れがあると、相続税申告のやり直しや延滞税のリスクも…
先生、なんだかお金の調査って、
不動産より神経使いそうですね…
そうだねぇ、どっちがより大変かは本当に様々だけど…
不動産は“そこにある”けど、
お金は“どこにあるか分からない”ことも多いからね
じゃあまずは、
どこにしまったか忘れちゃった通帳を探すところからですね！
早く探して！！！？
【この記事の監修者】税理士法人ミチ・ツナグ 代表 佐々木 良道
【はじめての相続】https://1st-sozoku.com/dent/295
【円満相続税理士法人】
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